注册教育储蓄计划

RESP介绍

注册教育储蓄计划

这一计划通常称之为RESP,是一个为受益人将来接受大学教育而储蓄的最好工具。 联邦政府可提供教育补助金,以增加您的储蓄。此外,取款前储蓄可实现延税增长。当学生支取投资收入和教育津贴时,取款征税对象为学生,税率通常较低。

投资注册教育储蓄计划的优势

  • 1. 建立了RESP账户之后,加拿大政府会根据你每年的供款额,给你20%的教育储蓄补贴, 终生最多$7,200的补助金
  • 2. 在一定的条件下,可以将RESP的所得转到RRSP中
  • 3. 投资在RESP中的金额可以作为其它贷款抵押
  • 4. 投资在RESP中的投资收入所得只要保留在该帐号上就不用纳税

The Diploma注册教育储蓄计划优势

  • 1. 保证本金、补助和bonus的收入
  • 2. 个人计划可以自己决定取钱时间

相关表格

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背景介绍

James和Jane在2014年有了第一个孩子Abby,为了能够让孩子在将来受到好的教育,也为家庭收入的分配更加合理,两人决定为Abby购买教育基金。

财务需求分析

  • 储蓄未来教育资金
  • 已有收入延税

Summary as at 2031-12-31

Contributions

$37,000.00

Grants

$7,200.00

Investment income

$22,457.88

Bonus generated

$5,550.00

Projected total accumulation

$72,207.88


推荐方案

Year

Age

Gross payment

Costs of insurance

Net payment

Transfer and lump-sum

Annual contrib.

Grants

Invest income

Fund as at Dec.31

Bonus generated

2016

2

$1,000

$0

$1,000

$0

$1,000

$300

$12

$1,1312

$150

2017

3

$2,400

$0

$2,400

$0

$2,400

$580

$138

$4,430

$360

2018

4

$2,400

$0

$2,400

$0

$2,400

$580

$294

$7,704

$360

2019

5

$2,400

$0

$2,400

$0

$2,400

$580

$457

$11,141

$360

2020

6

$2,400

$0

$2,400

$0

$2,400

$580

$631

$14,752

$360

2021

7

$2,400

$0

$2,400

$0

$2,400

$580

$810

$18,542

$360

2022

8

$2,400

$0

$2,400

$0

$2,400

$580

$999

$22,521

$360

2023

9

$2,400

$0

$2,400

$0

$2,400

$580

$1,198

$26,699

$360

2024

10

$2,400

$0

$2,400

$0

$2,400

$580

$1,411

$31,090

$360

2025

11

$2,400

$0

$2,400

$0

$2,400

$580

$1,627

$35,697

$360

2026

12

$2,400

$0

$2,400

$0

$2,400

$580

$1,857

$40,534

$360

2027

13

$2,400

$0

$2,400

$0

$2,400

$580

$2,099

$45,613

$360

2028

14

$2,400

$0

$2,400

$0

$2,400

$520

$2,359

$50,892

$360

2029

15

$2,400

$0

$2,400

$0

$2,400

$0

$2,601

$55,893

$360

2030

16

$2,400

$0

$2,400

$0

$2,400

$0

$2,851

$61,144

$360

2031

17

$2,400

$0

$2,400

$0

$2,400

$0

$3,114

$72,208

$360

1998年以前政府只是给RESP利息延税的优惠。自1998年则开始对注册教育储蓄给予奖励补贴。补贴额为当年投入资金的20%,每名子女每年最高可给予400加元,一生可给予最高7200加元的补贴。这就是政府的CESG (Canada Education Savings Grant,加拿大教育储蓄奖金) 计划。2005年起又根据家庭收入追加每年最高100加元的补贴和对低收入家庭2004年12月1日以后出生小孩一次性的500加元补贴。因此,政府的优惠主要反映在储蓄补贴和利息与政府补贴延税两个方面。
Diploma是由加拿大第三大的保险理财公司Industrial Alliance (国联) 管理的一种RESP计划。其投资方向、投资风险、管理方式和灵活性、取消计划的损失等许多基本特点都是介于托管式RESP与自管式RESP之间。
此计划可以保证本金、CESG和bonus的金额,与市面上其他保本投资计划比较占有一定优势,又可为孩子的将来提前作出规划。